Att spara pengar till sina barn är ett vanligt sätt för föräldrar att ge sina barn en tryggare ekonomisk start i livet. En av de första frågorna som dyker upp är om pengarna ska sparas i barnets namn eller i förälderns namn. Båda alternativen har sina fördelar och nackdelar, och valet bör göras med omsorg utifrån familjens behov och mål.
Att spara i barnets namn
Fördelar
Tydligt ägande - Pengarna är juridiskt sätt barnets och kan inte användas av föräldrarna till andra ändamål. Detta kan skapa en trygghet för barnet och tydliga ramar kring sparandet.
Gåvor och skatter - Genom att spara i barnets namn kan man utnyttja reglerna kring skattefria gåvor.
Från den första januari 2025 kan man spara skattefritt på ISK eller kapitalförsäkring (KF), upp till 150 000 kronor. Det skattefria beloppet kommer att höjas den 1 januari 2026, då det blir 300 000 kronor. Genom att spara i barnets namn kan man utnyttja denna skattefrihet.
Kapitalinkomster över ett visst belopp beskattas, vilket bör beaktas.
Självständighet vid myndighetsdagen - När barnet fyller 18 år får hen full kontroll över pengarna, vilket kan vara en bra övning i ansvarstagande och ekonomisk planering.
Nackdelar
Begränsad kontroll - När barnet fyller 18 år kan barnet använda pengarna hur denne vill. Detta kan vara problematiskt om barnet inte är moget att fatta stora ekonomiska beslut.
Kapitalinkomstskatt - Om avkastningen på sparandet överstiger ett visst belopp beskattas det som barnets kapitalinkomst, vilket kan minska det totala sparbeloppet.
Påverkan på bidrag - Ett stort kapital i barnets namn kan påverka rätten till vissa bidrag och stöd, exempelvis bostadsbidrag eller studiemedel.
Överförmyndarkontroll - Om sparandet i barnets namn överstiger 8 prisbasbelopp (PBB) står det under Överförmyndarkontroll. Detta innebär att överförmyndaren granskar och godkänner hur medlen hanteras för att skydda barnets intressen. Detta kan medföra administrativa krav och begränsad flexibiliteten för föräldrarna.
Att spara i förälderns eller föräldrarnas namn
Fördelar
Fortsatt kontroll - Föräldrarna behåller kontrollen över pengarna och kan avgöra när och hur de ska användas, även efter att barnet blivit myndigt.
Flexibilitet - Pengarna kan omfördelas eller användas vid behov, exempelvis för familjeutgifter eller om barnets behov ändras.
Skattemässiga fördelar - Om föräldrarna har ett investeringssparkonto (ISK) beskattas avkastningen schablonmässigt, vilket ofta är fördelaktigt jämfört med kapitalinkomstskatt. Har man dock ett eget sparande i ISK så kan man spara pengar genom att sätta upp sparandet i barnens namn då det skattefria beloppet om 150 000 kr (eller 300 000 kr från 1 januari 2026) gäller per person.
Nackdelar
Risk för sammanblandning - Om pengarna sparas i förälderns namn finns det en risk att de blandas ihop med andra medel och används till annat än barnets behov.
Arvsskatter och gåvor - Vid förälderns bortgång kan sparandet betraktas som en del av förälderns kvarlåtenskap, vilket kan komplicera arvsskiftet. Detta kan dock lösas genom att man upprättat ett testamente varit klargjorts vem som ska ärva vilka medel.
Svårigheter vid uppdelning - Om det finns flera barn kan det bli svårt att försäkra en rättvis fördelning av sparandet.
Bodelning vid skilsmässa - Om sparandet står i en förälders namn och föräldrarna skiljer sig ska medlen ingå i bodelningen, om de inte har gjorts till enskild egendom. Detta kan innebära att sparandet delas mellan föräldrarna och således inte tillfaller barnet.
Slutsats
Valet mellan att spara i barnets namn eller i förälderns namn beror på familjens önskemål, barnets framtida behov och hur stor kontroll föräldrarna vill ha. Om trygghet och tydligt ägarskap är prioriterat kan sparande i barnets namn vara det bästa alternativet. Om flexibilitet och kontroll är viktigare kan sparande i förälderns namn vara mer lämpligt.
Jag för min del förespråkar sparande i förälderns namn då man har kontrollen över medlen. Det man då måste ha i åtanke är att medlen kan komma att ingå i en bodelning och de ingår i kvarlåtenskapen när man dör. Man bör således tillse att medlen utgör enskild egendom genom ett äktenskapsförord samt att man har upprättat ett testamente med ett förordnande om vem som ska ärva medlen. Det kan dock vara svårt att göra egendomen till enskild egendom om man sparar löpande då framtida insättningar inte kan göras till enskild egendom i förhand.
Comments